למי זה מתאים
- מי שפתח קרן השתלמות לפני שנים ולא בדק אותה מאז
- מי שמחזיק כסף בעו"ש או בפיקדון ולא יצטרך אותו בשנים הקרובות
- עצמאים שרוצים לנצל את הטבת המס בקרן השתלמות
- מי שקרן ההשתלמות שלו כבר נזילה ולא בטוח מה לעשות איתה
קרן השתלמות והפטור ממס רווחי הון
קרן השתלמות נזילה אחרי שש שנים, ובתנאים מסוימים כבר אחרי שלוש שנים, למטרת השתלמות. היתרון הגדול שלה הוא פטור ממס רווחי הון על הרווחים מהפקדות עד התקרה. תשואה שבתיק השקעות רגיל הייתה מחויבת ב-25% מס נשארת כאן כולה אצלך.
קופת גמל להשקעה
קופת גמל להשקעה נזילה בכל רגע, ואפשר להפקיד אליה עד 83,641 ש"ח בשנה ב-2026. במשיכה הונית משלמים מס רווחי הון כמו בתיק רגיל. מנגד, מעבר בין מסלולים או בין גופים לא יוצר אירוע מס, ומי שמושך את הכסף כקצבה מגיל 60 פטור ממס על הרווחים.
מה בודקים כשבוחרים קרן ומסלול
| פרמטר | למה זה חשוב |
|---|---|
| מסלול השקעה | צריך להתאים למועד שבו תצטרך את הכסף. התשואה של השנה האחרונה אומרת עליו מעט |
| עקביות תשואות | בודקים תקופות של 3 ו-5 שנים ביחס לרמת הסיכון של המסלול |
| נזילות | מתי הכסף זמין, וכמה מס תשלם אם תמשוך אותו |
| ניצול תקרות | האם שני בני הזוג מפקידים עד התקרה שלהם |
כסף שיושב בעו"ש ובפיקדונות
בהרבה משפחות יש סכום יפה שיושב בעו"ש או בפיקדון "עד שנחליט". כשהפיקדון מניב פחות מהאינפלציה, הכסף הזה מאבד מערכו כל שנה. חלק ממנו צריך להישאר נזיל ככרית ביטחון, וחלק יכול לעבור לחיסכון לטווח ארוך. החלוקה המדויקת נגזרת מהתוכנית כולה, ולכן אני בונה אותה כחלק מתכנון פיננסי מקיף.
קרן השתלמות לעצמאים
לעצמאי, קרן השתלמות חוסכת מס כבר בשנת ההפקדה: הפקדה של עד 4.5% מההכנסה המזכה מוכרת כהוצאה. המספרים המלאים של 2026 מופיעים במדריך קרן השתלמות לעצמאים ובעמוד פנסיה והטבות מס לעצמאים.
כסוכן ביטוח פנסיוני אני משווק קרנות השתלמות וקופות גמל של הגופים המוסדיים. אינני עוסק בייעוץ השקעות בניירות ערך.
מה כולל השירות
- בחירת מסלול וגוף מנהל לפי אופק ההשקעה והביצועים לאורך זמן
- השוואה מול חלופות כמו פוליסת חיסכון ותיק השקעות
- בדיקה שאתה ובת או בן הזוג מנצלים את התקרות
- מקום ברור לקרן ההשתלמות הנזילה בתוך התוכנית הכוללת
שאלות נפוצות
מה תקרת ההפקדה לקרן השתלמות ב-2026?
מה תקרת ההפקדה לקופת גמל להשקעה ב-2026?
האם כדאי למשוך קרן השתלמות שנזילה?
מה ההבדל בין גמל להשקעה לקרן השתלמות?
מקורות · עודכן לאחרונה ב-
סוכן ביטוח פנסיוני בעל רישיון מטעם רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון (מס' L-00137233). עובד עם שכירים בכירים ועצמאים על פנסיה, חסכונות והכנה כלכלית לפרישה. עוד עליי